Referatul Parchetului de pe lângă Tribunalul Bucureşti în cazul celor 11 persoane, acuzate de evaziune fiscală şi spălare de bani în dosarul MediaPro a fost făcut public. Este vorba de dosarul în care este cercetat, în stare de libertate, Andrei Boncea, soţul cântăreţei Loredana Groza. Pe 5 decembrie, judecătorii de la Tribunalul Bucureşti au decis arestarea preventivă pentru 30 de zile a 11 persoane, acuzate de evaziune fiscală şi spălare de bani în dosarul MediaPro. Decizia nu este definitivă şi poate fi contestată de cei arestaţi.
Cele 11 persoane – Silviu Relu Vîju, Cosmin Andrei Ion, Eugenia Bălan, Andreea-Cornelia Stănculescu, Mihai-Valentin Toderiuc, Dănuţ Puiu, Elena-Lucia Adăscăliţei, Elena Niţă, George-Laurenţiu Dinu, Elena Calapereanu şi Corina Medeleanu – au fost reţinute pentru un prejudiciu adus bugetului de stat de aproximativ 6.000.000 lei, reprezentând TVA şi impozit pe profit.
Una din probele cheie ale procurorilor este în agenda de lucru a contabilei Calapereanu Elena, scrie evz.ro, – ridicată cu ocazia percheziţiei domiciliare efectuate în data de 08.07.2014 la biroul acesteia din cadrul SC Studiourile Media Pro SA – a fost identificată o listă cu societăţi comerciale printre care se regăseau şi SC Dox Design SRL, SC Art Construct SRL, SC Tody Film SRL, SRL şi care cuprindea şi alte societăţi cum ar fi : SC 4kBroadcast Solution SRL- CUI 22852313; SC Apriser Design SRl – CUI 17577330;SC BB Comimpex SRL – CUI 279553; SC Compania Ursuva SRL – CUI 17895644; SC D&M Construcţii Ambient SRL – CUI 16257664; SC DJ Soy Company Invest SRL – CUI 26728530; SC Movie Set Production SRL – CUI 23975551; SC Miki Film SRL – CUI17236350;SC New Media All Video SRL – CUI 29346500; SC Ravert Trading SRL – CUI 4966379; SC Selena Art SRL – CUI 15455396; SC Sort Prod Impex SRL – CUI 35432; SC Stage Expert SRL – CUI 6717250; SC Stage&Set SRL – CUI 16413615; SC Tany Media All SRL- CUI 16824491;SC Total Best Advice SRL – CUI 20856114; SC Webox Design SRL – CUI 14005555 – au apărut suspiciuni privind încadrarea acestor societăţi în aceeaşi categorie cu SC Dox Design SRL şi SC Art Construct SRL – societăţi despre care existau deja indicia temeinice privind caracterul fictiv al operaţiunilor înregistrate contabil şi declarate fiscal de acestea cu Studiourile Media Pro.
Procurorii spun că faptul că reprezentanţii SC Studiourile Media Pro SRL au înregistrat în contabilitatea societăţii şi au declarat fiscal achiziţii fictive în baza unor facturi fiscale care nu atestau operaţiuni reale emise în numele societăţilor menţionate mai sus a rezultat şi în urma perchiziţiei informatice efectuată asupra unităţii de calculator ridicată de organele de poliţie de la biroul din cadrul SC Studiourile Media Pro SRL – folosit de aceeaşi
Calapereanu Elena.
Astfel, specialiştii din cadrul Institutul de Tehnologii Avansate (ITA) au recuperat mai multe fişiere care în prealabil fuseseră şterse şi care conţineau situaţii cu denumirile societăţilor „furnizoare de facturi şi chitanţe” şi comisioanele plătite în schimbul emiterii acestor documente. De asemenea, au mai fost recuperate şi fişiere conţinând corespondenţa electronică purtată între inc. Calapereanu Elena şi unii dintre reprezentanţii societăţilor „furnizor” dar şi între Calapereanu Elena şi directorul financiar al SC Studiourile Media Pro SRL Medeleanu Corina.
În perioada 2009-2014, reprezentanţii SC Studiourile Media Pro SA(S.M.P) – inc. Boncea Andrei, Bălan Eugenia, Vâju Silviu Relu, Ion Cosmin Andrei- directori generali în cadrul S.M.P şi Medeleanu Corina –director financiar – au înregistrat în contabilitatea societăţii facturi fiscale fictive (care nu atestă operaţiuni reale) în valoare totală de 20.610.206 lei- în scopul sustragerii de la plata obligaţiilor fiscale datorate bugetului de stat.
Prezentăm mai jos modul de operare al grupului evazionist, aşa cum este prezentat în referatul procurorilor:
„Facturile fiscale în cauză au fost emise în numele unui număr de 21 societăţi comerciale, societăţi care în realitate nu au prestat servicii şi nu au livrat bunuri către SC Studiourile Media Pro SRL – conform facturilor fiscale emise – singura activitate a acestor societăţi fiind aceea „de a furniza” facturi fiscale şi chitanţe aferente, la solicitarea SC Studiourile Media Pro SA. În mod concret, „colaborarea” SC Studiourile Media Pro SA(SMP) cu societăţile menţionate mai sus s-a desfăşurat astfel:
-În înţelegere cu reprezentanţii S.M.P, administratorii societăţilor enumerate mai sus au acceptat să emită către SMP facturi fiscale care nu atestau operaţiuni reale, în schimbul unor comisione cuprinse între 10-30% din suma facturată. De menţionat este că reprezentanţii acestor societăţi se află în strânsă legătură cu SMP, în sensul în care fie sunt angajaţi sau foşti angajaţi ai acestei din urmă societăţi, fie membri familiilor acestora, fie chiar persoane care au prestat diverse servicii pentru SMP şi cărora le-a fost propus acest mod de lucru.
-Lunar, în funcţie de veniturile realizate de SC Studiourile Media Pro SA, inculpata Calapereanu Elena – angajată în cadrul SC Studiourile Media Pro SA – indica reprezentanţilor societăţilor „furnizoare de facturi” sumele ce urmau a fi trecute pe facturile fiscale. Evident, aceste sume nu erau stabilite de inculpata Calapereanu Elena, ci erau aprobate şi transmise acesteia de conducerea SC Studiourile Media Pro SA prin intermediul inculpatei Medeleanu Corina – director financiar al SMP.
-În vederea emiterii facturilor fiscale, inculpata Calapereanu Elena transmitea, de obicei prin e-mail, situaţiile cu sumele respective, defalcat pe facturi şi chitanţe, în sensul indicării sumelor pentru care trebuiau întocmite doar facturi fiscale şi a celor pentru care erau întocmite atât facturi fiscale, cât şi chitanţe aferente acelor facturi.
-După primirea şi înregistrarea în actele contabile a facturilor fiscale astfel emise, SMP efectua plata aferentă facturilor care nu erau însoţite şi de chitanţe prin transfer bancar. Aceste sume reprezentau, în fapt, comisionul plătit reprezentanţilor societăţilor care acceptaseră în prealabil să emită facturile fiscale fictive (care nu atestau operaţiuni reale).
-Prin emiterea de chitanţe (pentru restul sumei facturate) se crea aparenţa că SMP a efectuat integral plata achiziţiilor înregistrate contabil – o parte prin transfer bancar, o parte în numerar pe baza chitanţelor. În realitate, sumele de bani înscrise pe chitanţe nu erau niciodată achitate reprezentanţilor societăţilor „furnizor”. Astfel, singurii bani plătiţi de SMP reprezentau un procent cuprins între 10-30% (în funcţie de înţelegerea cu reprezentantul societăţii „furnizoare” de facturi) din sumele totale facturate. Pentru restul de 70-90% din suma facturată, SMP solicita chitanţe conform cărora sumele erau achitate cash reprezentanţilor societăţilor emitente, fapt care în realitate nu se întâmpla, banii fiind însuşiţi de reprezentanţii SMP.
-Cât priveşte sumele ce ajungeau prin transfer bancar în conturile celor 21 de societăţi comerciale, acestea au fost, în principal, retrase în numerar de împuterniciţii pe conturi sau transferate în conturile unor societăţi cunoscute ca având un comportament de tip fantomă, respectiv SC ENADUS ART SRL, SC SANYA GLOBAL CONECT SRL, SC TIA SPED TRANS SRL, SC IBIT ROTT DESIGN SRL, SC TOTSIB INAD SRL, SC PETERHOF LUDOM SRL, SC IMPORTANT MEDIA HOUSE SRL, SC NOSTRA STAR CONSTRUCT SRL, SC NOSTROM GEO CONSTRUCT SRL, SC MORITZ ADVERTISING SRL, SC AMINO AGENT DE ASIGURARE SRL, SC CLASICON TRANSVAL CONSTRUCT SRL, SC SOLIDAR AGENT DE ASIGURARE SRL, SC TOLUEG CONSTRUCT SRL, SC KORMAC MEDIA SRL, SC PERON IMPEX SRL, SC NEGORO ADVERTISING SRL – societăţi controlate de inculpaţii Negoescu Tiberiu Constantin şi Păun Cristian.
-Pentru a evita plata impozitelor şi taxelor aferente, „livrărilor” efectuate de SMP către cele 21 de societăţi, reprezentanţii acestor din urmă societăți, fie nu declară livrările către SMP (cum este cazul SC Ravert Trading SRL, SC Sort Prod Imex SRL, SC Stage&Set SRL), fie înregistrează achiziţii în cuantum egal cu livrările în baza unor facturi fiscale emise în numele unor societăţi „cu identitate furată”( cum este cazul SC Movie Set Production SRL) sau unor societăţi de tip fantomă, cum este cazul (SC Art Construct SRL, SC Dox Design SRL, SC Tody Film SRL, SC Jamiro CineTv SRL, SC Dalia Invest SRL). În modul descris mai sus, SMP a înregistrat contabil şi a declarat organelor fiscale teritoriale achiziţii care nu au la baza operaţiuni reale.”